安徽省宿州工业学校

2020年度单位决算

2021年9月

目 录

第一部分 安徽省宿州工业学校概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 安徽省宿州工业学校2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 安徽省宿州工业学校2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

安徽省宿州工业学校2020年度单位决算情况

第一部分 安徽省宿州工业学校概况

一、主要职责

宿州工业学校为全日制普通中等职业教育事业单位，副处级建制，财政差额拨款，隶属于宿州市教体局管理。主要职责是贯彻执行党的教育方针和国家有关职业教育的法规政策，面向经济建设和社会发展，为地方培养中、高级专业技能人才；开展中职教育、教学研究，为教学和社会实践服务；承担主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

从决算单位构成看，安徽省宿州工业学校2020年度单位决算包括：安徽省宿州工业学校决算，与预算一致。

纳入安徽省宿州工业学校2020年度单位决算编制范围的二级单位共0个，详细情况见下表：

第二部分 安徽省宿州工业学校2020年度单位决算表

收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况；本表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况；本表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况；本表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况；本表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况；本表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况；本表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 说明：安徽省宿州工业学校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况；本表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

说明：安徽省宿州工业没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分 安徽省宿州工业学校2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计7448.94万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计7448.94万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各减少281.73万元，下降3.64%，主要原因：一是2020年无上级补助收入；二是2020年度无其他收入。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计6932.96万元，其中：财政拨款收入6794.45万元，占98.00%；上级补助收入0万元，占0%;事业收入138.51万元，占2.00%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计6035.75万元，其中：基本支出5528.52万元，占91.60%；项目支出507.23万元，占8.4%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计7259.31万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计7259.31万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少110.44万元，下降1.50%，主要原因：基础能力建设投入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出6007.84万元，占本年支出的99.54%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少897.05万元，下降12.99%。主要原因一是基础设施投入减少；二是人员经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出6007.84万元，主要用于以下方面：教育（类）支出5268.58万元，占87.70%；社会保障和就业支出（类）295.99万元，占4.92%；卫生健康支出147.32万元，占2.46%；住房保障（类）支出295.95万元，占4.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3305.17万元，支出决算为3305.17万元，完成年初预算的181.77%。决算数大于预算数的主要原因:一是学生免学费资金未编入年初预算；二是中央省办学补助资金未列入预算。其中:基本支出5500.61万元，占91.56%；项目支出507.23万元，占8.44%。具体情况如下：

1.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为2417.92万元，支出决算为5268.58万元，完成年初预算的217.90%，决算数大于预算数的主要原因是一是学生免学费资金未编入年初预算；二是中央省办学补助资金未列入预算。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基础养老办学缴费支出（项）。年初预算为295.99万元，支出决算为295.99万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算147.32万元，支出决算为147.32万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（款）。年初预算221.99万元，支出决算为221.99万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（款）。年初预算73.96万元，支出决算为73.96万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出5500.61万元，其中：人员经费4343.81万元，主要包括:基本工资1451.00万元、津贴补贴73.96万元、奖金1045.07万元、伙食补助费20.04万元、绩效工资367.37万元、机关事业单位基本养老保险费458.33万元、职业年金缴费196.43万元、职工基本医疗保险缴费171.31万元、其他社会保障缴费13.03万元、住房公积金321.00万元、医疗费3.36万元、其他工资福利支出12.89万元、退休费72.35万元、退职（役）费0.15万元、抚恤金9.20万元、医疗费补助0.17万元、助学金116.63万元、其他对个人和家庭的补助支出11.50万元；公用经费1156.80万元，主要包括：办公费22.06万元、印刷费25.32万元、咨询费0.46万元、手续费0.13万元、水费6.15万元、电费114.42万元、邮电费13.53万元、取暖费0.37万元、物业管理费142.31万元、差旅费14.10万元、维修（护）费129.52万元、租赁费12.43万元、培训费183.33万元、专用材料费59.39万元、专用燃料费0.97万元、劳务费120.79万元、委托业务费23.38万元、工会经费59.47万元、其他交通费用8.07万元、税金及附加费用0.09万元、其他商品和服务支出220.51万元等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：安徽省宿州工业学校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：安徽省宿州工业学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度，安徽省宿州工业学校系事业单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2020年度，安徽省宿州工业学校政府采购支出总额329.29万元，其中：政府采购货物支出329.29万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，安徽省宿州工业学校共有车辆1辆，其中：其他用车1辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）关于2020年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金454.6万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，绩效目标基本完成，具体情况是完成了本年度教师全员培训，提升了教师素质，党建工作进一步推进，新校区基础设施及设备采购按计划投入，基本满足教育教学和办公需要。学生军训开展有序开展。

组织对新校区基础设施建设及采购项目涉及资金385万元，由我单位自行组织开展绩效评价。从评价情况看，绩效目标基本完成，具体情况是完成新校区基础设施及设备采购按计划投入，基本满足教育教学和办公需要。

组织对教师培训费（含党建工作经费）40万元，由我单位自行组织开展绩效评价。从评价情况看，绩效目标基本完成，完成了本年度教师全员培训，提升了教师素质，党建工作进一步推进。

组织对学生军训项目29.6万元，由我单位自行组织开展绩效评价。从评价情况看，绩效目标基本完成，按期开展了学生军训工作，并加强军事化教育。

组织对2020年度单位整体支出开展绩效自评。评价结果显示，2020年学校积极贯彻《教育部关于进一步深化中等职业教育教学改革的若干意见》、《国家教育改革与发展中长期规划纲要》和全国职教会议精神，坚持职业教育为经济建设和社会发展服务的办学方向，紧紧围绕建设国家中等职业教育改革发展示范校的目标要求，科学、规范地组织制定与实施学期、学年工作计划和学校发展规划。建立健全和落实学校各项规章制度，以法治校、规范办学。重视德育工作，认真贯彻《中职学校德育大纲》，办人民满意的职业教育，较好的完成教育教学任务。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

安徽省宿州工业学校在2020年度单位决算中反映"新校区基础设施建设及采购项目"、"教师培训费（含党建工作经费）""学生军训"等3个项目绩效自评结果。

新校区基础设施建设及采购项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为385万元，执行数为385万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是增添了基础设施；二是提升了办学能力。

教师培训费（含党建工作经费）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为10万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是教师全员培训完成；二是党建工作进一步加强。

学生军训项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为29.6万元，执行数为29.6万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是认真开展了学生军训；二是加强对学生的军事教育融入日常教育管理工作中。

3.单位评价项目绩效评价结果。

《2020年度教师培训费（含党建工作经费）项目绩效评价报告》见"第五部分附件"。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、"三公"经费：纳入财政预决算管理的"三公"经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件5

项目支出绩效评价报告

宿州工业学校2020年度教师培训（党建

工作经费）项目支出绩效评价报告

2021年9月

一、项目基本情况

（一）项目概况。学校从优化教师队伍入手，以提高教育教学质量为中心，以构建终身学习体制为重点，以"新理念、新课程、新技术和师德教育"为主要研修载体，以做"得艺双馨"教师为奋斗目标，以"精细化管理"为保障，以"三型连贯式培训"为手段，不断提高教师现代教育教学理念，努力建立一支"素质好、肯钻研，讲奉献"的具有较高教学水平和实验研究能力的中职教师队伍，促进教师和学校的持续发展，打造学校育人品牌。充分发挥党组织的带头引领作用，推动党的职业教育事业深入发展。 培训资金投入40万元和当年全部支出。

（二）项目绩效目标。

总体目标任务：从优化教师队伍入手，以提高教育教学质量为中心，以构建终身学习体制为重点，以"新理念、新课程、新技术和师德教育"为主要研修载体，以做"得艺双馨"教师为奋斗目标，以"精细化管理"为保障，以"三型连贯式培训"为手段，不断提高教师现代教育教学理念，努力建立一支"素质好、肯钻研，讲奉献"的具有较高教学水平和实验研究能力的中职教师队伍，促教师和学校的持续发展，打造学校育人品牌。充分发挥党组织的带头引领作用，推动党的职业教育事业深入发展。

阶段性目标：提升教师素质，推动教育教学发展，充分发挥党员的先锋模范带头作用。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

完善项目资金的管理机制，建立以绩效目标为基础，以绩效运行跟踪监控和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本为目标，管理科学、运转高效的全过程预算绩效管理体系。同时为以后年度财政资金的专项资金投入提供参考。推动学校教职工队伍高质量发展。

绩效评价对象和范围：全体教师和全体党员。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明））、评价方法、评价标准等。见附表1、附表2、附表3

（三）绩效评价工作过程。

本次绩效评价以项目支出为重点，重点评价2020年度教师培训费（含党建工作经费）项目资金的绩效情况:

1．根据上级文件要求，学校成立了预算绩效管理领导小组，明确了分管领导、牵头处室和具体负责人，相关联络人员为绩效评价组工作成员，负责组织、协调绩效项目的评价工作，并做好绩效前期工作准备和实施。主要包括:拟定部门项目支出绩效评价方案、选取合适的绩效评价方式，设立绩效评价指标体系、出具绩效评价工作报告等。

2．由相关处室为项目单位，按照绩效评价通知要求，填报绩效项目自评申报表，报送相关资料信息，按照规定格式撰写预算支出绩效总结。

3．学校绩效评价工作小组对各相关项目单位提交的绩效总结和相关资料进行分类整理、审查和分析，综合评议形成评价结论。

4．学校绩效评价工作小组检查项目资金情况，通过听取情况介绍、实地进行考察、发放调查问卷、开展座谈询问、对照查证复核等方式，对项目有关情况和基础材料进行核实，掌握第一手评价资料。通过检查各项目资金支出明细账目，查阅了相关的原始凭证，了解支出用途，核对了项目及其资料，按照项目资金管理办法，严格执行报账制。加强资金的调度监督管理，确保资金跟着项目走，项目跟着计划走，各项目资金及时足额到位，未发现项目资金被挪用截留现象。在对所有取得的资料进行分析整理的基础上出具评价报告。

在绩效评价过程中，得到了项目单位相关处室和财务部门、业务部门的支持配合。各项目负责人、业务人员、相关工作人员等配合现场调查，对提出的问题及时回复，积极支持学校绩效评价小组开展工作，使本次评价工作得以顺利进行。

三、综合评价情况及评价结论

宿州工业学校能按项目计划的要求支出专项资金，将专项资金及时并有效地用于项目建设；并严格按项目计划拨付、使用资金，严格按项目申请、批复内容及程序执行，没有擅自调项、扩项和缩项，未挤占截留挪用项目资金，做到审批程序规范，较好的完成了计划目标。

2020年度项目资金绩效评价总分99.00分，评价等级为优。

四、绩效评价指标分析

（一）资金安排情况分析

2020年度，市财政支持教师培训费（含党建工作经费）项目建设资金40万元。

（二）资金使用管理情况分析

1、组织实施情况分析。2020年度学校教师培训费（含党建工作经费）支出40万元，主要用于专业课教师外出培训、参加技能大赛、党员活动等支出。

2、市财政及时足额下拨项目资金。

3、资金管理情况分析。学校严格执行事业单位管理管理制度和项目资金管理制度，不断完成资金监管制度，加强资金规范化管理。严格报销程序。未发生挤占、截留、挪用项目资金的现象。财务核算规范合规。

（三）实施情况和实施效果分析

因项目资金较少，教师培训覆盖率偏低。学校教师在参加培训后，教学教研业务能力大幅提升，参训教师将培训结果及时有效运用在教研教育教学方面，成效显著，提高了职业院校教师素质，参评教师满意度高。通过实施奖补，解决了学校培训资金缺口，推动了学校发展。

五、主要经验及做法

项目资金管理制度健全，执行严格，支出程序规范，确保项目资金使用规范有效。

六、存在问题及原因分析

从学校自身事业发展层面，针对职业教育项目资金在项目立项、执行、资金拨付、管理、使用等方面还存在的一些问题。

一是地方财政投入无法满足学校发展需要。职业教育专项资金实行中央及省级财政投入一部分，地方配套一部分，但因学校发展较快，基础设施投入较大，限于地方财力有限，地方财政投入无法满足学校发展资金需要，在一定程度上制约了职业教育发展。二是项目规划布局需要进一步完善。主管部门在项目立项、申报、规划过程中，没有充分评估各职业学校发展状况，不少项目不是按需规划、科学布局，而是为从争取上级项目资金的目的去立项、申报，导致部分职业学校改变专项资金使用用途，造成国家建设资金损失、职业教育资产使用效率低下。

七、有关建议

建议：一是注重统筹整合，科学规划建设。项目立项应结合区域生源分布、校际差异和城镇化进程、城乡人口流动、地方经济发展等实际情况，统筹规划布局，合理配置职业教育质量提升工程项目，切实加强项目运作和管理，确保项目建设顺利实施，按期完成。二是地方政府应高度重视,切实加大职业教育资金的投入。统筹安排好能够推动职业教育全面、协调、可持续发展的战略性强、可操作性强的好项目，全方位、多层次筹措项目资金和项目配套经费，优化资金投向，挖掘内部潜力，把有限的资金用在刀刃上，不断提高经费保障水平，推动全省教育事业的健康发展。1、增加地方财政投入，将地方应配套的资金纳入财政预算；2、政府和教育主管部门积极与上级相关部门沟通协调，争取更多的政策支持和资金投入。3、积极发动社会力量，通过社会捐赠、校企合作、援建等多渠道筹措建设资金。三是加强财务监督管理，严格项目资金使用。建议财政、教育、发改部门定期或不定期地对教育项目资金进行监督检查，对照申报书、资金管理办法等相关要求，对项目进展、会计核算、指标完成、支出进度、采购程序等方面开展检查，对存在的问题，及时提出整改意见，确保项目资金使用合规，起到项目资金引导发展作用。

附件：1、教师培训费（含党建工作经费）项目绩效目标完成清单（见附表 1）

2、教师培训费（含党建工作经费）项目绩效评价问题清单（见附表2）

3、教师培训费（含党建工作经费）项目绩效评价评分情况表（见附表 3）